МЕТОДИКА ОЦІНКИ КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ ПОЗИЧАЛЬНИКА: ПРАКТИЧНИЙ АСПЕКТ

Анотація

Сьогодні банківська система не виконує своє основне завдання, оскільки не фінансує і не кредитує реальний сектор економіки, а чверть наданих креди-тів є списаними та неповерненими. Існуюча ситуація в Україні зумовлює не-обхідність дослідження питання шляхів та заходів з удосконалення оцінки кредитоспроможності позичальника як головного напряму для стабілізації та підвищення ефективної кредитної діяльності комерційного банку.
Оцінюється сучасний стан банківського кредитування підприємств, креди-тоспроможність позичальника та її вплив на суму прострочених кредитів, ви-значаються резерви під зменшення корисності кредитів, розробляються прак-тичні рекомендації щодо вдосконалення кредитоспроможності позичальника на прикладі АТ «Райффайзен Банк Аваль».
Щорічні суми наданих банківською системою підприємствам кредитів збі-льшується, при цьому зростає і заборгованість клієнтів. Так, питома вага про-строчених кредитів у серпні 2017 р. становила 22,65% від загальної суми нада-них в Україні кредитів. Серед лідерів щодо надання кредитів є АТ «Райффай-зен Банк Аваль». За досліджуваний період процентні доходи банку значно скоротилися, що свідчить про низьку дохідність кредитних операцій. При ана-лізі резервів під зменшення їх корисності виявлено, що понад 28% кредитів є списаними, а це у першу чергу пов’язано з неправильною оцінкою платоспро-можності позичальника.
При оцінці фінансового стану позичальника за методикою АТ «Райффай-зен Банк Аваль» визначено, що не враховуються показники ефективності дія-льності потенціального платника кредитів. Методика також не має рейтинго-вої або бальної оцінки щодо врахування показників, які застосовуються при аналізі платоспроможності позичальника. Обгрунтованим є використання при оцінці платоспроможності позичальника АТ «Райффайзен Банк Аваль» Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, що набрало чинності з 3 січня 2017 р.